Постановка системы раздельного учета для целей налогообложения

Для некоторых компаний раздельный учет доходов и расходов – необходимость. Это касается предприятий, которые используют объекты, облагаемые налогами по разным правилам. Соответственно, в документах приходится отдельно отражать их. Чаще всего построение системы раздельного учета возникает в таких случаях:

  • Компания сочетает разные режимы налогообложения.
  • Предприятие проводит облагаемые и необлагаемые НДС операции.
  • Бизнес предоставляет услуги, цены на которые регулирует государство.
  • Организация совмещает коммерческую и некоммерческую работу.
  • Компания работает с государственными контрактами.

Когда постановкой системы занимаются профессионалы, это позволяет исключить ошибки, чреватые крупными штрафами со стороны контролирующих органов. Поддержка экспертов исключает такие проблемы, как недоплаты или переплаты, использование некорректных способов учета.

Услуга по постановке системы раздельного учета для целей налогообложения включает в себя анализ деятельности клиента, чтобы определить необходимые способы построения системы раздельного учета. Также в комплекс услуг входит сопровождение процесса настройки и программирования при внедрении раздельного учета.

Кейсы по налоговому праву

Ситуация

Российский филиал американской промышленной корпорации заключил ряд внутригрупповых сделок с другими подразделениями международного холдинга. Как следствие, перед клиентом встал вопрос налогообложения подобных сделок и возможной оптимизации налогового бремени.

Результат

Юристы провели детальный анализ российского и международного налогового законодательства и подготовили юридическое заключение по вопросу налогообложения конкретных сделок, представленных клиентом.

Помимо этого, юристы разработали стратегию снижения налоговых рисков и предложили пути успешной оптимизации налоговой базы.

Ситуация

В отношении крупного международного продовольственного производителя была проведена выездная налоговая проверка. Повышенное внимание налогового органа  привлек вопрос правомерности начисления и надлежащей уплаты налога на прибыль и налога на имущество организации. Компания обратилась за юридической помощью.

Результат

Юристы изучили налоговые отчетности клиента и подготовили необходимые для налогового органа пояснения. Помимо этого, наши специалисты успешно представили и отстояли интересы клиента во время проведения мероприятий налогового контроля.

Ситуация

Иностранная IT компания, оказывающая свои услуги на территории РФ с использованием сети «Интернет», столкнулась с вопросом правил исчисления и уплаты НДС при оказании электронных услуг.

Результат

Отвечая на поставленные клиентом вопросы, юристы:

  • провели детальный анализ российского налогового законодательства на предмет необходимости уплаты НДС, учитывая конкретные аспекты деятельности компании;
  • провели расчет НДС и указали порядок его уплаты;
  • предложили несколько вариантов уменьшения размера НДС, уплачиваемого в российский бюджет.
Ситуация

Американская компания в сфере IT привлекла иностранного гражданина, имеющего вид на жительство РФ, с целью оказания возмездных услуг. В результате привлечения иностранного специалиста у клиента возник вопрос об особенностях налогового резидентства и порядке налогообложения иностранного гражданина.

Результат

Юристы провели анализ норм налогового законодательства РФ и соответствующего международного договора об избежании двойного налогообложения.

В результате проделанной работы было подготовлено юридическое заключение с учетом особенностей налогового резидентства и налогообложения доходов иностранного гражданина.  Клиенту были предоставлены комплексные ответы на поставленные вопросы.