Налоговым риском называют вероятность, что для организации или предпринимателя наступят неблагоприятные последствия, связанные решениями в сфере налогообложения. Такими последствиями могут быть доначисления налогов, штрафы, пени или другие санкции со стороны контролирующих органов.
С чем связана необходимость выявления налоговых рисков:
- Первоочередная цель – избежать наступления неблагоприятных последствий в виде санкций со стороны регулирующих органов.
- Обеспечить гарантии экономической безопасности организации в сфере налогообложения.
- Выработать способы и методы борьбы с налоговыми рисками.
- Создание программы действий, направленной на снижение уровня рисков.
Осуществление предпринимательской деятельности сопровождается налоговыми рисками, являющимися результатом несоблюдения налогового законодательства. Именно поэтому предотвращение и выявление налоговых рисков является приоритетным направлением деятельности для любой организации, желающей уберечь себя от неблагоприятных последствий.
Специалисты VALEN обладают многолетним опытом в сфере сопровождения финансовой деятельности компании, налогового учета, и могут оказать весь комплекс услуг, связанных с выявлением налоговых рисков.
Кейсы по налоговому праву
Ситуация
Российский филиал американской промышленной корпорации заключил ряд внутригрупповых сделок с другими подразделениями международного холдинга. Как следствие, перед клиентом встал вопрос налогообложения подобных сделок и возможной оптимизации налогового бремени.
Результат
Юристы провели детальный анализ российского и международного налогового законодательства и подготовили юридическое заключение по вопросу налогообложения конкретных сделок, представленных клиентом.
Помимо этого, юристы разработали стратегию снижения налоговых рисков и предложили пути успешной оптимизации налоговой базы.
Ситуация
В отношении крупного международного продовольственного производителя была проведена выездная налоговая проверка. Повышенное внимание налогового органа привлек вопрос правомерности начисления и надлежащей уплаты налога на прибыль и налога на имущество организации. Компания обратилась за юридической помощью.
Результат
Юристы изучили налоговые отчетности клиента и подготовили необходимые для налогового органа пояснения. Помимо этого, наши специалисты успешно представили и отстояли интересы клиента во время проведения мероприятий налогового контроля.
Ситуация
Иностранная IT компания, оказывающая свои услуги на территории РФ с использованием сети «Интернет», столкнулась с вопросом правил исчисления и уплаты НДС при оказании электронных услуг.
Результат
Отвечая на поставленные клиентом вопросы, юристы:
- провели детальный анализ российского налогового законодательства на предмет необходимости уплаты НДС, учитывая конкретные аспекты деятельности компании;
- провели расчет НДС и указали порядок его уплаты;
- предложили несколько вариантов уменьшения размера НДС, уплачиваемого в российский бюджет.
Ситуация
Американская компания в сфере IT привлекла иностранного гражданина, имеющего вид на жительство РФ, с целью оказания возмездных услуг. В результате привлечения иностранного специалиста у клиента возник вопрос об особенностях налогового резидентства и порядке налогообложения иностранного гражданина.
Результат
Юристы провели анализ норм налогового законодательства РФ и соответствующего международного договора об избежании двойного налогообложения.
В результате проделанной работы было подготовлено юридическое заключение с учетом особенностей налогового резидентства и налогообложения доходов иностранного гражданина. Клиенту были предоставлены комплексные ответы на поставленные вопросы.
