Как избежать проверки компании банком по 115-ФЗ

В последнее время некоторые организации, рискуют привлечь внимание государственных органов, отвечающих за соблюдение Федерального закона №115 «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Этот закон, принятый более 20 лет назад, в последние годы стал серьезной проблемой для предпринимателей. В 2016 году практика применения этого закона резко изменилась, затрагивая различные области деятельности, включая обналичивание и использование налоговых схем.

Как только банк, в котором у вас открыт счет, подозревает какую-либо операцию по счету, он имеет право заблокировать эту операцию до тех пор, пока не рассмотрит ваши доводы и не признает их убедительными. Часто после блокировки операции оказывается заблокированным доступ к интернет-банкингу или даже весь счет, что может стать серьезной проблемой.

После блокировки счета будет сложно открыть новый счет в другом банке или зарегистрировать новое юридическое лицо.

Банки могут начать проверку компании по 115-ФЗ, когда у них возникнут подозрения, если

• Нулевая зарплата у генерального директора. Если генеральный не получает зарплату, но на счет поступают платежи и бывают списания
• Неактивный счет. Банки считают, что правильный предприниматель обязательно должен пользоваться счетом хотя бы раз в три месяца
• Отсутствие налоговых платежей. Счет, который не используется для оплаты налогов или налоговые отчисления с которого выглядят подозрительно маленькими
• Десятитысячный уставной капитал. Стандартные 10 тыс. руб. в графе «уставной капитал»
• Искусственно заниженный НДФЛ. На эти цифры банк обращает особое внимание
• Совмещаемые должности. Допустим, директор и бухгалтер — одно и то же лицо. А если оно еще и учредитель — это для банка будет выглядит очень подозрительно
• Юридический адрес является массовым
• Всплеск финансовой активности. Особенно если накануне поменялся учредитель или название организации
• Операции транзита. Одна и та же сумма утром пришла, вечером ушла, и так каждое второе число каждого месяца

Какие операции с наличными под особым контролем у банков

Есть определенные признаки, которые могут вызвать подозрения у банка относительно надежности клиента и на возможное нарушение ФЗ-115. Эти признаки включают:

• Частые снятия наличных со счета.
• Более трети недельного оборота выводится наличными.
• Регистрация юридического лица менее 24 месяцев назад.
• Вывод наличных средств происходит в начале или в конце банковского дня.
• Контрагенты, чьи счета поступают средства, считаются ненадежными банкирами.
• Суммы поступлений и вывода наличных немного меньше 600 тыс. рублей.

Как избежать проблем с соблюдением требований 115-ФЗ. 9 рекомендаций:

• Организация имеет историю деятельности. Важно, чтобы фирма регулярно проводила операции по продаже, покупке, производству товаров или услуг. Это позволяет заметить следы бизнес-процессов.
• Наличие штата сотрудников. Хотя существуют компании с ограниченным числом сотрудников, наличие персонала считается важным атрибутом реальной бизнес-деятельности, а не только на бумаге.
• Организация имеет расходы помимо налогов, такие как аренда помещений, оплата телефона, интернета, коммунальные услуги, офисные принадлежности и другие операционные расходы.
• Часто случается, что компания имеет счета в разных банках одновременно. В этом случае рекомендуется осуществлять платежи по перечисленным статьям с каждого счета, что позволит всем банкам увидеть, что организация активно функционирует.
• Вывод наличных не превышал тридцати процентов . Иногда необходимо снимать небольшие суммы наличных. Расходы наличными необходимы для реальной деятельности бизнеса, поэтому важно показывать активность структуры.
• Важно поддерживать активность счета, совершая регулярные операции, а также иметь несколько контрагентов, по крайней мере несколько, но не одного.
• Следует следить за соответствием операций счета заявленным видам деятельности по ОКВЭД, так как несоответствие может привлечь внимание контролирующих органов. Важно своевременно информировать банк об изменениях в ЕГРЮЛ.
• Необходимо оперативно отвечать на запросы банков, чтобы продемонстрировать прозрачность и открытость. Быстрые ответы на вопросы и запросы помогут банку видеть, что вы не скрываете информацию.
• Проверка контрагентов является обязательной процедурой. Даже если вы соблюдаете остальные правила, один подозрительный контрагент может нанести серьезный ущерб вашей организации.

Любой новой организации будет лучше учитывать эти моменты, чтобы избежать блокировки доступа в банк, счета и проведении проверки банком, в течение которой нельзя будет совершать платежи.